Як скористатися перевагами податкових пільг у Нідерландах для досліджень та розробок для вашої компанії

Оновлено 19 вересня 2025 р

Intercompany Solutions допомагала підприємцям з усього світу у створенні та розвитку голландського бізнесу. Ми працювали з широким колом підприємців та компаній, починаючи від реєстрації цікавих невеликих стартапів і закінчуючи допомогою транснаціональним корпораціям у створення бізнес-присутності в НідерландахЦе надає нам необхідні знання та досвід, щоб допомогти кожному підприємцю досягти своїх цілей. Нідерланди — дуже гостинна країна для іноземців, і якщо у вас є гарна бізнес-ідея, ви можете досягти тут значного успіху.

Якщо ви хочете заснувати компанію тут, ми можемо подбати про весь процес за вас лише за кілька робочих днів. Ми також можемо зробити це повністю дистанційно, щоб вам не довелося їхати аж до Нідерландів, щоб створити компанію. Крім того, ми також можемо допомогти вам багатьма іншими способами, починаючи від податкові послуги та юридичні консультаціїЯкщо ви хочете дізнатися більше про те, як саме ми можемо вам допомогти, будь ласка, зв'яжіться з нами. Зв'яжіться з нами з вашими питаннями будь-коли. Ми завжди допоможемо вам і надамо вам найкращу пораду. 

Вважається, що голландці дуже зосереджені на інноваціях майже в кожному секторі

Одним з головних талантів голландців є їхня завзятість та майстерність у сфері інновацій. Майже в кожному можливому секторі та галузі вони завжди намагаються рухатися вперед і вгору, створюючи кращі та ефективніші рішення та забезпечуючи найкраще виконання всього. Це зробило Нідерланди центром унікальних та дуже успішних компаній, які часто також співпрацюють для створення взаємопов'язаних рішень та продуктів. Таким чином, існує багато способів впроваджувати інновації у власну компанію, а також звертатися за (фінансовою) допомогою та підтримкою для управління цим. У цій статті ми зосередимося на дослідженнях та розробках, що це означає та як ви можете скористатися різними стимулами та субсидіями, які можуть допомогти вашій компанії стати ефективнішою та успішнішою. 

Що таке дослідження та розробки (R&D) і чому компанії мають цей відділ?

Дослідження та розробки, які часто скорочено називають НДДКР, – це частина компанії, яка зосереджена на створенні нових ідей, продуктів або методів роботи. Це, по суті, та частина будь-якої компанії, де починаються інновації. Відділ НДДКР вивчає, як можна покращити речі, будь то вдосконалення існуючих продуктів, винахід нових чи пошук ефективніших способів виконання завдань загалом. НДДКР важливі, оскільки вони допомагають компаніям залишатися конкурентоспроможними у світі, що швидко змінюється. Без інновацій бізнес може відстати. Однак завдяки дослідженням компанії можуть досліджувати нові технології, вивчати потреби ринку або тестувати ідеї. Розробка перетворює ці ідеї на реальні продукти, програмне забезпечення або послуги.

Наприклад, технологічна компанія може розробляти швидше програмне забезпечення, харчова компанія може досліджувати здоровіші інгредієнти, а виробник автомобілів може винаходити енергоефективніший двигун, і це лише кілька прикладів. Наявність відділу досліджень і розробок показує, що компанія інвестує у своє майбутнє. Це може призвести до кращих продуктів, зниження витрат або навіть абсолютно нових бізнес-можливостей. Хоча це потребує часу та грошей, вигоди можуть бути значними в довгостроковій перспективі. Особливо, коли уряд, як у Нідерландах, підтримує дослідження та розробки за допомогою податкових пільг, стимулів та грантів.

Типи компаній, які можуть реально отримати користь від відділу досліджень та розробок

Відділ досліджень і розробок (R&D) потрібний не лише високотехнологічним компаніям чи великим корпораціям, хоча багато хто так вважає. Багато типів підприємств, великих чи малих, можуть отримати вигоду від команди, яка зосереджується на розробці нових ідей, покращенні послуг або підвищенні ефективності операцій. Незалежно від того, чи ви розробляєте нове програмне забезпечення, знаходите кращі способи упаковки товарів чи тестуєте нові рецепти, відділ досліджень і розробок може допомогти вашій компанії зростати та залишатися попереду конкурентів. Компанії, які інвестують у дослідження та розробки, часто знаходять розумніші способи роботи, залучають більше клієнтів і навіть отримують податкові пільги. Особливо в Нідерландах, де інновації сильно підтримуються. Це стосується як високотехнологічних стартапів, так і більш традиційних підприємств. Нижче наведено деякі типи компаній, які можуть отримати вигоду від наявності відділу досліджень і розробок:

• Компанії з розробки програмного забезпечення
• Фінтех-стартапи (фінансові технології)
• Платформи електронної комерції
• Компанії з охорони здоров'я або медичного обладнання
• Виробники продуктів харчування та напоїв
• Зелена енергетика або бізнес зі сталого розвитку
• Логістичні та транспортні компанії
• Виробничі та виробничі фірми
• Розумне сільське господарство та агротехнологічні компанії
• Маркетингові або медіа-компанії розробляють нові інструменти чи платформи

Ці компанії часто мають щось, що потрібно вдосконалити, винайти або протестувати, що робить наявність відділу досліджень і розробок розумною інвестицією для довгострокового успіху.

Способи, якими Нідерланди можуть допомогти вам просунути дослідження та розробки

Уряд Нідерландів рішуче підтримує інновації та хоче допомогти компаніям розвиватися завдяки дослідженням та розробкам. Одним зі способів зробити це є пропонування стимулів та субсидій. Це форми фінансової підтримки, які знижують вартість проведення досліджень та розробок, роблячи інвестування в нові ідеї більш доступним та менш ризикованим для бізнесу. Стимули часто пов'язані з оподаткуванням. Наприклад, компанії, які розробляють нові технології або програмне забезпечення, можуть отримати податкові знижки через такі програми, як WBSO та Innovation Box. Вони зменшують податки на заробітну плату або суму податку, сплаченого з прибутку від інновацій.

Субсидії, з іншого боку, – це прямі фінансові внески від уряду. Якщо ваш науково-дослідний проект відповідає вимогам, ви можете отримати грант для покриття витрат на розробку, обладнання або дослідницькі години. У багатьох випадках вам навіть не потрібно повертати ці гроші. Тож ви фактично отримуєте безкоштовні кошти для покращення способів ведення бізнесу. Це може допомогти багатьом підприємцям розвиватися та ставати більш успішними в довгостроковій перспективі. Ці інструменти існують для того, щоб заохочувати більше інновацій, залучати міжнародний бізнес та допомагати голландській економіці залишатися конкурентоспроможною. Незалежно від того, чи ви стартап, компанія, що розвивається, чи вже існуючий сильний бізнес, Нідерланди пропонують сприятливе середовище для розвитку ваших ідей з реальною підтримкою для їхнього втілення.

Огляд деяких відомих податкових пільг для досліджень та розробок у Нідерландах

Нижче ми окреслимо деякі з найвідоміших стимулів, схем, грантів та субсидій. Усі вони використовуються компаніями для інвестування в зростання та інновації, якщо вони застосовні. Також можуть бути деякі місцеві стимули. Якщо ви вже перебуваєте в Нідерландах або маєте адресу реєстрації, ви можете звернутися до місцевого муніципалітету, в якому базується ваша компанія, щоб дізнатися, чи пропонують вони щось подібне. 

Схема WBSO (податкова пільга на дослідження та розробки)

WBSO (Wet Bevordering Speur- en Ontwikkelingswerk) є однією з найважливіших податкових пільг у Нідерландах для заохочення досліджень та розробок. Вона допомагає компаніям зменшити витрати на розробку нових продуктів, процесів або програмного забезпечення, пропонуючи податкові пільги. Як це працює? WBSO надає компаніям зниження податку на заробітну плату та внесків на соціальне страхування для працівників, які працюють над проектами досліджень та розробок. Це означає, що за кожну годину, яку працівник витрачає на відповідні дослідницькі або розробницькі завдання, компанія сплачує менше податків. Це знижує загальну вартість інновацій.

Схема доступна для багатьох типів компаній, від стартапів до великих підприємств, за умови, що вони здійснюють справжню діяльність у сфері досліджень та розробок. Ця діяльність може включати створення нових технологій, удосконалення існуючих продуктів або розробку програмного забезпечення, яке пов'язане з технічними складнощами. Для подання заявки на участь у програмі WBSO необхідно подати план проекту до Агентства з питань підприємництва Нідерландів (RVO). У плані має бути пояснено роботу з досліджень та розробок та чому вона є інноваційною. Після затвердження компанія може скористатися податковою пільгою протягом затвердженого періоду, який може тривати до одного року, а також може бути продовжений. WBSO особливо цінна, оскільки вона безпосередньо знижує витрати на інновації, роблячи інвестування в нові ідеї простішим та доступнішим для компаній. Багато голландських компаній покладаються на цю схему, щоб залишатися конкурентоспроможними та зростати завдяки інноваціям.

Інноваційна скринька: сплата менших податків з прибутку від інновацій

Коробка інновацій – це ще одна потужна нідерландська податкова пільга, призначена для винагородження компаній, які отримують прибуток від інноваційної роботи. Хоча WBSO допомагає знизити витрати на етапі досліджень та розробок, Innovation Box пропонує перевагу після завершення інновації, тобто, по суті, коли вона починає приносити гроші. Завдяки Innovation Box компанії сплачують значно нижчу ставку податку на прибуток, отриманий від певних видів інтелектуальної власності (ІВ). Це може включати такі речі, як запатентовані продукти, програмне забезпечення або технології, розроблені в рамках досліджень та розробок. Зазвичай компанії в Нідерландах сплачують 19% або 25.8% податку на прибуток підприємств. Але згідно з Innovation Box, прибуток, що відповідає вимогам, може оподатковуватися за спеціальною низькою ставкою лише 9%.

Щоб отримати право на участь, інновація має бути розроблена власними силами та пов’язана з науково-дослідною діяльністю, схваленою за схемою WBSO. У багатьох випадках компанія також повинна володіти патентом або відповідати іншим технічним критеріям (наприклад, зареєстроване програмне забезпечення або ноу-хау). Отримання доступу до Innovation Box зазвичай передбачає обговорення з голландськими податковими органами (Belastingdienst). Це часто робиться за спеціальною угодою, яка допомагає гарантувати, що прибутки та інтелектуальна власність відповідають правилам. Для технологічних компаній, стартапів та інших новаторів Innovation Box може призвести до значної економії, як тільки їхні зусилля в галузі досліджень та розробок почнуть приносити дохід. Це чудовий спосіб винагородити довгострокові інвестиції в інновації та допомогти компаніям реінвестувати в майбутнє зростання.

Гранти та субсидії на науково-дослідні проекти в Нідерландах

Окрім податкових пільг, таких як WBSO та Innovation Box, уряд Нідерландів також пропонує гранти та субсидії для підтримки досліджень та розробок. Зазвичай це кошти, які не потрібно повертати, якщо проект відповідає умовам. Існує багато різних програм субсидування, залежно від розміру вашої компанії, сектору та цілей. Деякі з них спрямовані на високотехнологічні інновації, інші — на зелені технології, охорону здоров'я або міжнародну співпрацю. Відомим прикладом є MIT (Mkb-Innovatiestimulering Regio en Topsectoren), що є програмою, що допомагає малим та середнім компаніям розпочинати інноваційні проекти, проводити дослідження або об’єднуватися з іншими.

Інший варіант - це Горизонт Європа, велика європейська програма, яка фінансує інновації по всьому ЄС. Нідерландські компанії можуть долучитися до цих проектів та отримати фінансову підтримку. Багато грантів підтримують певні частини процесу досліджень та розробок, такі як розробка прототипів, тестування або масштабування. Деякі навіть допомагають покрити витрати на найм технічного персоналу або співпрацю з університетами. Однак подання заявки на грант може зайняти час і потребувати планування. Зазвичай вам знадобиться чітка ідея проекту, бюджет і чітке пояснення того, чим проект є інноваційним та корисним для зовнішнього світу. Агентство підприємництва Нідерландів (RVO) є ключовою контактною особою та пропонує допомогу з поданням заявок. Для багатьох підприємств поєднання грантів з податковими пільгами створює міцну основу для інновацій, роблячи розробку нових ідей доступнішою та менш ризикованою.

Підтримка стартапів, орієнтованих на інновації

Також існують деякі спеціальні стимули, спрямовані на стартапи. Одна з таких програм – Techleap, що допомагає стартапам швидше розвиватися завдяки доступу до менторства, інвесторів та міжнародних можливостей. Також є Стартова коробка, урядова ініціатива, яка об’єднує корисні інструменти та інформацію в одному місці для нових компаній, особливо тих, які працюють у сфері високих технологій або досліджень і розробок. Якщо ваш стартап працює над інноваційними продуктами чи програмним забезпеченням, ви також можете претендувати на участь у схемі WBSO або грантах, згаданих раніше. Багато з цих стимулів розроблені з урахуванням потреб малого та молодого бізнесу, тому процес часто простіший та доступніший.

Для так званих скейлапів, тобто швидкозростаючих компаній, які прагнуть розширюватися, також існують програми, спрямовані на інвестиції та підтримку експорту. Уряд Нідерландів надає інноваційні позики та пов'язує підприємства з венчурним капіталом або бізнес-ангелами, які зацікавлені в нових технологіях. Крім того, у Нідерландах є кілька інноваційних центрів та інкубаторів, де стартапи можуть працювати, навчатися та співпрацювати. Ці простори часто пропонують фінансування, експертні консультації та нетворкінг – все в одному місці. Завдяки всім цим інструментам та системам підтримки Нідерланди створюють сприятливе середовище, де інноваційні стартапи та скейлапи можуть розвиватися, тестувати ідеї та впевнено виходити на світовий ринок.

Як подати заявку на ці пільги?

Подання заявки на отримання пільг на дослідження та розробки в Нідерландах не обов'язково має бути складним, але вимагає певної підготовки. Найважливіший перший крок – визначити, які пільги підходять вашій компанії та проекту. Кожна схема, як-от WBSO, Innovation Box або грант на дослідження та розробки, має свої власні правила, терміни та методи подання заявки. Гарна новина полягає в тому, що більшість інформації доступна англійською мовою та її можна знайти на офіційних вебсайтах, таких як Агентство з питань підприємництва Нідерландів (RVO), Торгова палата Нідерландів (Kamer van Koophandel) та податкові органи Нідерландів (Belastingdienst).

Загалом, вам потрібно буде надати чіткий опис проекту. Він включає, що включає ваша науково-дослідна робота, чому вона є інноваційною, які проблеми ви вирішуєте. Вам також потрібно буде окреслити, як буде виконуватися робота. Деякі стимули також вимагають оцінки витрат або розбивки годин, які ваші співробітники витрачатимуть на науково-дослідну діяльність. Хоча деякі заявки можна подавати онлайн за допомогою цифрових форм, інші можуть вимагати короткої консультації з податковими органами або консультантами з питань субсидій. Якщо ви не знаєте, з чого почати, багато підприємств обирають співпрацю з місцевим бухгалтером, податковим консультантом або юрист-експертом, який знайомий з голландською системою. Це може заощадити ваш час і збільшити ваші шанси на схвалення. Вам потрібно буде провести дослідження, підготувати документи та звернутися за допомогою, якщо потрібно. За допомогою правильного керівництва отримати підтримку голландських досліджень та розробок цілком можливо, навіть для новачків. Звичайно, за... Intercompany Solutions, ми завжди раді допомогти вам з такими завданнями.

Intercompany Solutions може допомогти вам із заявкою на різні субсидії та пільги

Подання заявки на субсидії та податкові пільги в Нідерландах може бути складним, особливо якщо ви новачок у голландському законодавстві, мові чи бюрократії. Саме тут ми і з'являємося на допомогу іноземним підприємцям у створенні та розвитку їхнього бізнесу в Нідерландах, зокрема, супроводжуємо їх у процесі подання заявки на підтримку досліджень та розробок, якщо ви цього бажаєте. Ми починаємо з аналізу вашого бізнесу та планів досліджень та розробок, щоб визначити, які голландські або європейські пільги можуть застосовуватися до вас. Це може включати податкові пільги за схемою WBSO, Innovation Box або одну з багатьох грантових програм. Як тільки ми дізнаємося, що підходить вашій компанії, ми допоможемо вам зрозуміти правові умови, такі як критерії відповідності, терміни та необхідну документацію.

Звідти ми допоможемо вам зібрати всі необхідні документи, включаючи описи проектів, планування робочого часу співробітників, кошториси витрат та супровідні документи. Ми також можемо перекласти та структурувати вашу заявку таким чином, щоб вона відповідала очікуванням уряду Нідерландів. Залежно від типу субсидії або податкової пільги, ми можемо допомогти вам з онлайн-системами подання заявок або навіть допомогти вам підготуватися до переговорів з голландськими органами влади (такими як RVO або податкові органи). Ми гарантуємо, що ви дотримуєтеся вимог, дотримуєтеся термінів та уникаєте поширених помилок. З Intercompany Solutions Як ваш партнер, ви отримуєте не просто допомогу з формами, а місцевого партнера, який розуміє всю картину. Ми спрощуємо процес, заощаджуємо ваш час і збільшуємо ваші шанси на успіх, щоб ви могли зосередитися на найважливішому: розвитку вашого бізнесу завдяки інноваціям.

Які ще послуги ми можемо вам запропонувати?

Окрім допомоги у подачі заявок на різні пільги та субсидії на дослідження та розробки, Intercompany Solutions також допомогла сотням іноземних підприємців з понад 50 різних національностей, надаючи широкий спектр інших послуг. Наші клієнти – від невеликих одноосібних стартапів до багатонаціональних корпорацій та всіх, хто знаходиться між ними. Наші процеси орієнтовані на іноземних підприємців, і тому ми знаємо найпрактичніші способи допомогти вам із реєстрацією вашої компанії. Ми можемо допомогти з повним пакетом послуг з реєстрації компанії в Нідерландах:

• Створення компанії в Нідерландах
• Заява на отримання ПДВ або номера EORI
• Заява на отримання EORI та стаття 23
• Допомога при запуску
• Бухгалтерські послуги
• Секретарські послуги
• Юридична допомога
• Податкові служби
• Загальні ділові поради

Ми постійно вдосконалюємо наші стандарти якості, щоб постійно надавати бездоганні послуги. 

Intercompany Solutions може допомогти вам створити голландський бізнес, а також допомогти вам у його постійному розвитку

Оскільки ми вже багато років активно працюємо в цій галузі, ми знаємо, як вирішити всі питання, пов'язані з голландським бізнесом. Від усього процесу створення до різних додаткових послуг, спеціально адаптованих до ваших потреб як іноземного підприємця. Якщо ви хочете розширити присутність своєї компанії в Нідерландах, ми можемо запропонувати вам усе необхідне для створення вашого бізнесу тут та негайного початку діяльності. 

Крім того, ми також маємо багаторічний досвід подання заявок на всілякі дозволи, гранти, субсидії та пільги. Наші досвідчені податкові консультанти точно знають, як допомогти вам з усіх фінансових та податкових питань, спеціально адаптованих до потреб вашої компанії. Якщо ви хочете дізнатися, чи маєте ви право на будь-який тип гранту чи пільги, будь ласка, звертайтеся до нас безпосередньо. Ми вивчимо ваші можливості та точно розповімо, що ви можете зробити, щоб подати заявку на те, що вам потрібно. Ми також можемо подбати про весь процес подання заявки за вас. Наша команда із задоволенням допоможе вам у подальшому розвитку вашої компанії.